¿Se gravan las prestaciones por desempleo?

El colapso de la economía inducido por la pandemia en marzo de 2020 significó que muchos estadounidenses presentarán sus impuestos de 2020 después de haber recibido ingresos sustanciales de los beneficios por desempleo.

¿Los estados y el gobierno federal gravan los beneficios del seguro de desempleo?

Si. Los beneficios del seguro de desempleo están sujetos a impuestos federales y estatales. Antes de 2021, los beneficios por desempleo contaban para sus ingresos y estaban sujetos a impuestos según las tasas del IRS. tramos fiscales. La Ley del Plan de Rescate Estadounidense de 2021 (que la mayoría de la gente llama el proyecto de ley de estímulo) eximió parte de ese dinero de los impuestos federales sobre la renta para el año fiscal 2020.

¿Cambió el proyecto de ley de estímulo la forma en que se grava el desempleo?

Si. La Ley del Plan de Rescate Estadounidense de 2021 cambió el código tributario para que la primera $ 10,200 de los beneficios por desempleo que recibió en 2020 es gratis de impuestos federales. Eso significa que solo el dinero que recibió por encima de $ 10,200 cuenta para su ingreso tributable. Para las parejas que presentan una declaración conjunta, cada persona recibe hasta $ 10,200 en beneficios de desempleo libres de impuestos antes de tener que comenzar a pagar impuestos federales sobre esos ingresos.

Esta exención se aplica a los contribuyentes individuales y conjuntos que ganaron hasta $ 150,000 en 2020. Ese número es lo que se conoce como un "acantilado duro" que se aplica independientemente de si presenta como soltero, casado o cualquier otro estado civil para efectos de la declaración. Entonces, si su hogar ingreso bruto ajustado modificado en 2020 fue un total de $ 150,001, tienes que pagar impuestos sobre todos beneficios de desempleado.

Más información sobre el El sistema de impuestos progresivos de Estados Unidos aquí.

Importante: Muchos estados no han seguido el ejemplo del gobierno federal al respecto. En muchos estados, como Nueva York, todos los beneficios por desempleo todavía están sujetos a impuestos estatales. En otros estados, como California, los beneficios por desempleo están exentos de impuestos estatales. Y hay algunos estados que simplemente no tienen impuestos estatales sobre la renta. Así es como cada estado grava el desempleo en 2021.

Presenté mis impuestos antes de que se firmara el proyecto de ley de estímulo. ¿Tengo que hacer algo?

No. El IRS recalcular automáticamente la cantidad de impuestos adeudados y le reembolsaremos si pagó en exceso, siempre que su situación fiscal general se mantenga igual.

La única razón por la que tendría que presentar una declaración enmendada es si la ley lo hace elegible para una exención de impuestos como la Crédito por Ingreso. Si esto se aplica a usted, puede presentar una declaración enmendada utilizando el Formulario 1040X.

Si cobré el desempleo, ¿qué documentación necesito para presentar mis impuestos?

Los estados que le otorgaron beneficios por desempleo deben enviarle un Formulario 1099-G. Este formulario calcula todos los ingresos por desempleo que recibió y le indica cuánto (si corresponde) se retuvo para impuestos. Esto debería ayudarlo a calcular sus ingresos cuando presente sus impuestos.

¿Qué pasa si mi formulario 1099-G es incorrecto?

De acuerdo con el IRS, “Los contribuyentes que reciban un Formulario 1099-G incorrecto por beneficios de desempleo que no recibieron deben comunicarse con la agencia estatal emisora ​​para solicitar un Formulario 1099-G revisado que demuestre que no recibieron estos beneficios. Los contribuyentes que no puedan obtener un formulario corregido y oportuno de los estados deben presentar una declaración de impuestos precisa, informando solo los ingresos que recibieron ”. El departamento de trabajo mantiene un directorio de la oficina de desempleo de cada estado y su sitio web.

En algunos casos, un formulario 1099-G incorrecto puede indicar que ha sido víctima de un fraude por desempleo, que ha sido un problema creciente. A continuación, le indicamos cómo reconocer si esto le ha sucedido.

¿Tengo que pagar para preparar mis impuestos si recibí desempleo?

No. Si ganó menos de $ 72,000 en 2020, está elegible para presentar sus impuestos gratis (y ahora, hasta $ 10,200 en desempleo no contar para esa cantidad). Incluso si ganó más que eso, muchos servicios de preparación de impuestos ahora incluyen un 1099-G como parte de una declaración de impuestos "simple", que le permitirán presentar sin cargo.

Pero el comprador tenga cuidado: Los llamados softwares gratuitos de preparación de impuestos a menudo intentan empujarlo a pagarles más dinero.

¿Me pueden retener impuestos de los pagos por desempleo?

Si. Las agencias estatales de desempleo le permiten tener impuestos federales y estatales descontados de sus cheques de desempleo, y el IRS de CFP. usted hace esto para evitar facturas de impuestos sorpresa. Puede configurar esto cuando solicite por primera vez el desempleo, o en cualquier momento mientras lo recibe, presentando Forma W-4V. La mayoría de los estados también le permiten hacer esto en línea, y sus sitios web de desempleo son listado en un directorio del Departamento de Trabajo.

Si le retuvieron impuestos federales de sus beneficios de desempleo durante todo el año, es posible que la nueva exención de $ 10,200 lo haga elegible para un reembolso. El IRS calcular esto automáticamente y darle un reembolso si es necesario.

Importante: La exención de impuestos por desempleo de $ 10,200 solo se aplica a 2020. Si está recibiendo beneficios de desempleo en cualquier momento de 2021, establecer una retención ahora puede salvarlo de una factura de impuestos sorpresa el próximo año.

¿Tengo que devolver el dinero por desempleo?

No. Los beneficios por desempleo son suyos, excepto por la cantidad que deba en concepto de impuestos. Pero asegúrese de obtener la cantidad correcta.

En algunos casos que ProPublica encontrado, simples errores han llevado a los estados a pagar de más a los beneficiarios del desempleo y luego exigirles la devolución de enormes sumas de dinero. Un nuevo proyecto de ley escudo los beneficiarios de desempleo de tener que reembolsar los pagos en exceso cometidos por error, pero solo se aplicaría a la ayuda por desempleo que provenga directamente del gobierno federal. En abril de 2021, el proyecto de ley aún está en comité.

Acerca de esta guía: ProPublica ha informado ampliamente sobre impuestos, el programa Free File del IRS y el IRS. Específicamente, hemos cubierto las formas en que la industria de preparación de impuestos con fines de lucro, empresas como Intuit (TurboTax), H&R Block y Tax Slayer - tiene cabildeado para Programa de archivo gratuito, entonces sistemáticamentesocavado con tácticas de búsqueda evasivas y diseño confuso. Estas empresas también trabajan para rellenar los resultados de los motores de búsqueda con impuestos "guías"Que a veces ruta usuarios a productos pagos. La guía de ProPublica no es un asesoramiento fiscal personalizado, y debe hablar con un profesional de impuestos sobre su situación fiscal específica.